Report-Investor: Berlin-Hannoversche Hypothekenbank AG - Geschäftsbericht - 2009

Bericht des Aufsichtsrats | 17 derungen an die Aufsichtsratstätigkeit und die Erfahrun­ gen aus der praktischen Ausschusstätigkeit führten zu der Entscheidung,die Aufgabenschwerpunkte und damit die Arbeitsteilung der beiden Ausschüsse neu zu ordnen und diese in der Folge in Prüfungs­ und Strategieaus­ schuss sowie Kreditausschuss umzubenennen.Insbeson­ dere die vorbereitenden Prüfungstätigkeiten zum Jahres­ abschluss wurden mit Beschluss vom 11.September 2009 vom Kredit­ und Prüfungsausschuss auf den bisherigen Personal­ und Strategieausschuss verlagert. Vor diesem Hintergrund wurde die Mitgliederzahl des Prüfungs­ und Strategieausschuss von vier auf fünf Mitglieder erhöht. Kreditausschuss Der Kreditausschuss hat sich alle gemäß seiner Ge­ schäftsordnung zustimmungspflichtigen oder zur Kennt­ nis zu nehmenden Kreditbeschlüsse vorlegen lassen und die Engagements eingehend mit dem Vorstand bespro­ chen und entschieden. Die Zustimmungen und Kennt­ nisnahmen erfolgten in den Sitzungen oder im schrift­ lichen Umlaufverfahren. Weiterhin wurden mit dem Vorstand Einzelfragen zum Risikomanagement der Bank und die Adressen­Limite insbesondere für Kreditinstitute im Einzelnen besprochen. Prüfungs­ und Strategieausschuss Der Prüfungs­ und Strategieausschuss beschäftigte sich im Jahr 2009 mit der Gesamtbankstrategie, der Mittel­ fristplanung sowie mit der Vorbereitung von Vorstands­ angelegenheiten.Daneben erörterte er mit dem Vorstand den Stand der den Aufsichtsrat betreffenden laufenden Rechtsstreitigkeiten,aufbauorganisatorische Fragen und alle Themen im Zusammenhang mit dem Deutschen Corporate Governance Kodex. Nach der Aufgabenneuverteilung in beiden Aus­ schüssen begleitete der Prüfungs­ und Strategieaus­ schuss außerdem eng die Jahresabschlussprüfung 2009, unterbreitete dem Aufsichtsrat einen Vorschlag für die Prüfungsschwerpunkte, dem dieser folgte, und setzte sich im Vorfeld der Bilanzsitzung des Aufsichtsrats in­ tensiv mit den Feststellungen des Abschlussprüfers aus­ einander. Weiterhin erörterte der Prüfungs­ und Strate­ gieausschuss mit dem Vorstand den Quartalsabschluss zum 30.September 2009 vor dessen Veröffentlichung.Für die beiden vorangegangenen Quartalsabschlüsse des Be­ richtsjahrs oblag dies noch dem Kredit­ und Prüfungs­ ausschuss. Prüfung des Jahresabschlusses Die Buchführung, der Jahresabschluss und der Lagebe­ richt der Bank sind für das Geschäftsjahr 2009 von der PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschafts­ prüfungsgesellschaft (PwC) geprüft und mit dem unein­ geschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Die genannten Unterlagen sowie die Prüfungsbe­ richte des Abschlussprüfers wurden dem Aufsichtsrat rechtzeitig vor den Sitzungen vorgelegt.Der Vorstand hat den Abschluss und das Risikomanagementsystem aus­ führlich in den beiden die Bilanzsitzung vorbereitenden Sitzungen des Prüfungs­ und Strategieausschusses und auch in der Bilanzsitzung des Aufsichtsrats erläutert. Der Abschlussprüfer hat an diesen drei Sitzungen teilge­ nommen und berichtete zum Umfang, den Schwerpunk­ ten und den wesentlichen Ergebnissen seiner Prüfung sowie darüber, dass keine wesentlichen Schwächen des internen Kontrollsystems und des Risikomanagement­ systems vorlagen.Der Prüfungs­ und Strategieausschuss hat die Unterlagen geprüft und dem Aufsichtsrat die Bil­ ligung des Jahresabschlusses empfohlen. Der Aufsichts­ rat hat vom Prüfungsergebnis Kenntnis genommen,den Jahresabschluss, den Lagebericht und den Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns in seiner Sitzung am 3. März 2010 geprüft und dem Ergebnis der Abschlussprü­ fung zugestimmt. Nach dem abschließenden Ergebnis der Prüfung durch den Prüfungs­ und Strategieausschuss und der eigenen Prüfung des Aufsichtsrats sind keine Einwendungen zu erheben.Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand aufgestellten Abschluss gebilligt. Damit ist der Jahresabschluss 2009 festgestellt.Dem Vorschlag des Vor­ stands,den Bilanzgewinn zur Zahlung einer im Vergleich zum Vorjahr niedrigeren Dividende von € 0,22 je nenn­ wertlose Stückaktie zu verwenden, hat sich der Auf­ sichtsrat unter Berücksichtigung der Kapitalausstat­ tung, der Liquiditätslage und der geplanten geschäft­ lichen Entwicklung der Bank sowie des Dividendenin­ teresses der Aktionäre angeschlossen. Der auszuschüttende Betrag war im Vorjahr noch höher, da ein Gewinnvortrag aus dem vorangegangenen Jahr ebenfalls für die Ausschüttung zur Verfügung stand. Die nahezu vollständige Ausschüttung des Bilanzge­ winns ist unter Berücksichtigung der Kapitalsituation und der geplanten Geschäftsentwicklung vertretbar. Die Verwendung eines Teils des Bilanzgewinns zur Einstel­ lung in die gesetzlichen Rücklagen ist zur Glättung des rechnerischen Nennwerts der Stückaktien für künftige Kapitalerhöhungen sinnvoll.