Report-Investor: Continental AG - Geschäftsbericht 2009

187 Das im Juli 2004 durch die West LB arrangierte Forde- rungsverkaufsprogramm mit einem Volumen von 350,0 Mio € mit der Continental AG, Hannover, Conti- nental Teves AG & Co. oHG, Frankfurt am Main, und Conti Temic microelectronic GmbH, Nürnberg, lief im Juli 2009 aus. Im Vorjahr hatten die betreffenden Gesell- schaften 156,0 Mio € Forderungen im Rahmen dieses Programms verkauft. Die mit den verkauften Forderun- gen im Zusammenhang stehenden Verbindlichkeiten betrugen 216,6 Mio €. Die Verbindlichkeiten waren im Unterschied zu dem Bestand der verkauften Forderun- gen nicht um die zum Stichtag bereits beglichenen For- derungen reduziert. Insgesamt waren 116,2 Mio € Zah- lungseingänge zu verzeichnen. Das Forderungsverkaufsprogramm der Tikka OY, Finn- land, wurde im Berichtsjahr gekündigt (Vj. 0,1 Mio €). Im Geschäftsjahr 2009 wurden bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einem Buchwert in Höhe von 1,8 Mio € (Vj. 2,2 Mio €) die Vertragskonditionen neu verhandelt, da sonst eine Überfälligkeit entstanden wäre. Im Wesentlichen wurde eine Verlängerung des Zahlungs- ziels vorgenommen. Es wurden auf diese Forderungen keine Wertberichtigungen vorgenommen. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gliedern sich zu den Abschlussstichtagen in folgende Laufzeit- bänder: Mio € davon: davon: in den folgenden Zeiträumen überfällig 31.12.2009 Buchwert nicht überfällig weniger als 15 Tage 15–29 Tage 30–59 Tage 60–89 Tage 90–119 Tage mehr als 120 Tage Forderungen aus Lieferungen und Leistungen1 2.864,6 2.487,2 199,3 62,9 56,7 20,0 11,7 26,8 31.12.2008 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3.428,7 2.771,1 287,3 92,9 96,3 32,6 32,1 116,4 1 Die Differenz zur ersten Tabelle in diesem Kapitel in Höhe von 924,8 Mio € im Jahr 2009 resultiert in Höhe von 938,5 Mio € aus einzelwertberichtigten Forderungen, die im Jahr 2008 abweichend zum Geschäftsjahr 2009 nicht in die Ermittlung der Laufzeitbänder einbezogen waren, sowie mit 13,7 Mio € aus Schuldwechseln. Der Continental-Konzern geht, basierend auf histori- schem Zahlungsverhalten und Analyse der Kreditwürdig- keit der Kunden, davon aus, dass die überfälligen, nicht wertberichtigten Forderungen in voller Höhe beglichen werden und keine Wertberichtigung erforderlich ist. Zum 31. Dezember 2009 wurden von vier Konzerngesell- schaften des Continental-Konzerns Forderungen aus Liefe- rungen und Leistungen in Höhe von insgesamt 391,6 Mio € (Vj. ) als Sicherheit für ein Darlehen der Continental AG mit der Europäischen Investitionsbank abgetreten. Die Not- wendigkeit zur Besicherung des Darlehens resultiert aus der Verschlechterung des Ratings des Continental- Konzerns. Zum Zeitpunkt der letzen Meldung der abgetre- tenen Forderungen betrugen diese 572,9 Mio €; die Diffe- renz resultiert aus Zahlungseingängen bis zum 31. Dezem- ber 2009, welche nicht durch neue Forderungen kompen- siert wurden.