Report-Investor: Demag Cranes AG - Geschäftsbericht 2008 2009

8 Demag Cranes AG Der Präsidialausschuss bereitet die Personalentscheidungen des Aufsichtsrates vor, insbesondere die Bedingungen der Anstellungsverträge der Vorstandsmitglieder einschließlich der Vergütung, die Bestellung und Abberufung von Vor- standsmitgliedern sowie die Ernennung des Vorstands- vorsitzenden. Über Fragen der Vorstandsvergütung ent- scheidet nach Inkrafttreten des VorstAG abschließend das Aufsichtsratsplenum. Der Präsidialausschuss hat im abge- laufenen Geschäftsjahr 2008/2009 viermal getagt und da- neben am 23.  Februar 2009 außerhalb einer Sitzung Be- schlüsse in Textform gefasst. Der Prüfungsausschuss unter Vorsitz von Herrn Prof. Dr. h.c. Karlheinz Hornung ist insbesondere für die Vorprüfung des Jahres- und Konzernabschlusses, der Lageberichte und des Vorschlags für die Gewinnverwendung zuständig und befasst sich mit Fragen des Risikomanagements und der Compliance. Zu ausgewählten Fragen der Compliance hat der Prüfungs- ausschuss die Warth & Klein GmbH Wirtschaftsprüfungs- gesellschaft als besonderen Sachverständigen hinzugezogen. Zudem erörterte der Prüfungsausschuss die Halbjahres- und Quartalsfinanzberichte mit dem Vorstand. Im Berichtsjahr hielt der Prüfungsausschuss insgesamt fünf Sitzungen ab. In der ersten Sitzung des Geschäftsjahres 2008/2009 hat sich der Prüfungsausschuss mit der Vorprüfung des Jahres- und Konzernabschlusses 2007/2008 sowie der jeweiligen Lage- berichte und des Vorschlags des Vorstands für die Gewinn- verwendung befasst. Ferner hat der Prüfungsausschuss in dieser Sitzung die Ergebnisse aus der Betriebsprüfung von 2001 bis 2004 zur Kenntnis genommen und sich auch von der Unabhängigkeit des Abschlussprüfers überzeugt. In den nachfolgenden Sitzungen erörterte der Prüfungsausschuss die vorläufigen Quartalsergebnisse und hat sich insbesondere über den aktuellen Stand des Risikomanagements und der Compliance informiert. In der Sitzung am 28. April 2009 wurden die Ergebnisse einer informellen Durchsicht durch Deloitte & Touche GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft zum 31. März 2009 und in der Sitzung am 28. August 2009 das Jahresbudget 2009/2010 sowie der rollierende Mehr- jahresplan behandelt. Der Vorsitzende des Prüfungsaus- schusses, der dem Vorstand der Gesellschaft zu keinem Zeitpunkt angehörte, ist unabhängig und verfügt aufgrund seiner Ausbildung und beruflichen Erfahrung über Sach- verstand auf den Gebieten der Rechnungslegung und Ab- schlussprüfung. Der Nominierungsausschuss schlägt dem Aufsichtsrat bei an- stehenden Neuwahlen geeignete Kandidaten für die Wahl- vorschläge an die Hauptversammlung vor. Im Geschäftsjahr 2008/2009 hat eine Sitzung des Nominierungsausschusses am 10. Dezember 2008 stattgefunden, in der über den Vor- schlag zur Nachfolge des ausgeschiedenen Aufsichtsratsmit- glieds Reinhard Gorenflos durch Herrn Dr. Rudolf Rupprecht entschieden wurde. Zudem wurde der Aufsichtsratsvorsit- zende in dieser Sitzung zum Vorsitzenden des Nominierungs- ausschusses gewählt. Der Vermittlungsausschuss gemäß § 27 Abs. 3 MitbestG musste auch im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht einberufen werden. Im laufenden Geschäftsjahr 2009/2010 hat der Prüfungs- ausschuss am 27. November 2009 getagt und sich mit der Vorprüfung des Jahres- und Konzernabschlusses der Gesell- schaft für das Geschäftsjahr 2008/2009, den entsprechenden Lageberichten sowie dem Vorschlag des Vorstands zur Ver- wendung des Bilanzgewinns befasst. Jahres- und Konzernabschlussprüfung Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 03. März 2009 wurde Deloitte & Touche zum Abschlussprüfer für das Ge- schäftsjahr 2008/2009 gewählt. Der Aufsichtsrat hat den Prüfauftrag an Deloitte & Touche erteilt und gemäß den Empfehlungen des Prüfungsausschusses folgende Prüfungs- schwerpunkte festgelegt: Überprüfung der Werthaltigkeit von Vermögenswerten (IAS 36) im Hinblick auf die ver- schlechterten Konjunkturaussichten (einschließlich nachvoll- ziehbarer Dokumentation, Anhangangaben); Bewertung von Finanzinstrumenten (IAS 39), Darstellung der Bewertungsme- thoden, Angaben über die Quellen von Schätzungsunsicher- heiten (IAS 1) sowie Anhangangaben (IFRS 7); Restrukturie- rungsrückstellungen (IAS 19 und 37); Risikoberichterstattung im Lagebericht; Umsatzrealisierung (IAS 18); Systemprüfung im Hinblick auf die Kostenerfassung im Hafenmobilkran- bereich; Forderungsmanagement; Liquiditätsmanagement. Der vom Vorstand aufgestellte Jahres- und Konzernab- schluss für das Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2008 bis zum 30. September 2009 sowie die entsprechenden Lageberichte wurden von Deloitte & Touche geprüft und mit uneinge- schränkten Bestätigungsvermerken versehen. Die Abschlussunterlagen und die Prüfberichte des Abschluss- prüfers wurden allen Mitgliedern des Aufsichtsrates recht- zeitig zugeleitet. In der Sitzung des Prüfungsausschusses am 27. November 2009 und in der Aufsichtsratssitzung am 04.  Dezember 2009 wurden die Unterlagen in Anwesen- heit des Abschlussprüfers ausführlich besprochen. Der Ab- schlussprüfer hat in beiden Sitzungen über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prüfung berichtet und für ergänzende Aus-