Report-Investor: Deutsche Bank AG - Geschäftsbericht 2009

02 Konzernabschluss Anhangangaben zur Bilanz 227 1 Die Gewinne und Verluste sind im Wesentlichen im Ergebnis aus zum Fair Value bewerteten finanziellen Vermögenswerten/Verpflichtungen in der Gewinn-und-Verlust-Rechnung enthalten. Der Betrag umfasst ebenfalls Gewinne und Verluste, die in der Gewinn-und-Verlust-Rechnung im Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten ausgewiesen sind, sowie Nicht in der Gewinn-und-Verlust-Rechnung berücksichtigte unrealisierte Gewinne/Verluste (–) aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten, nach Steuern, und Wechselkursänderungen, die in den Nicht in der Gewinn-und-Verlust-Rechnung berücksichtigten Gewinnen/Verlusten (–), nach Steuern, erfasst werden. 2 Das Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten enthält einen Gewinn von 177 Mio €, der in der Position Nicht in der Gewinn-und-Verlust-Rechnung berücksichtigte Gewinne/Verluste(–), nach Steuern, ausgewiesen wird, sowie einen Verlust von 398 Mio €, der im Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten ausgewiesen wird. 3 Der Betrag beinhaltet Wechselkursänderungen. Für Zum Fair Value bewertete finanzielle Vermögenswerte beträgt die Veränderung positive 6,6 Mrd € und für Zum Fair Value bewertete finanzielle Verpflichtungen negative 2,3 Mrd €. Diese Effekte resultieren im Wesentlichen aus derivativen Finanzinstrumenten. Die Wechselkursänderungen werden in der Eigenkapitalposition Anpassungen aus der Währungsumrechnung, nach Steuern, ausgewiesen. 4 Bei den Vermögenswerten stehen positive Beträge für Gewinne und negative Beträge für Verluste. Bei den Verbindlichkeiten stehen positive Beträge für Verluste und negative Beträge für Gewinne. 5 Die Spalte Emissionen zeigt die bei einer Begebung von Schuldtiteln erhaltenen Barmittel sowie den an den Kreditnehmer gezahlten Barbetrag bei der Gewährung eines Kredits. 6 Die Spalte Abwicklungen beinhaltet die Zahlungen, die bei der Abwicklung der finanziellen Vermögenswerte/Verpflichtungen fällig sind. Für Schuldtitel und Kredite beinhaltet dies den Rückzahlungsbetrag zum Fälligkeitstermin, Abschreibungen auf den Kapitalbetrag sowie Tilgungen. Für Derivate werden alle Zahlungen berücksichtigt. 7 Gewinne und Verluste aus Derivaten resultieren aus der Veränderung der Bewertungsparameter, insbesondere aus geringeren Kreditrisikoaufschlägen („Credit Spreads“). in Mio € Bestand am Jahres- anfang Gewinne/ Verluste insge- samt1 Käufe Verkäufe Emis- sionen5 Abwick- lungen6 Umklassi- fizierun- gen in Level 3 Umklassi- fizierun- gen aus Level 3 Bestand am Jahres- ende Zum Fair Value bewertete finanzielle Vermögenswerte: Wertpapiere des Handelsbestands 17.268 – 2.304 2.883 – 5.084 – – 1.570 8.410 – 3.994 15.609 Positive Marktwerte aus derivativen Finanzinstrumenten 48.792 – 15.5637 – – – – 6.397 7.510 – 9.131 25.211 Sonstige Handelsaktiva 13.560 1.832 1.919 – 3.057 246 – 3.184 2.309 – 2.843 10.782 Zum Fair Value klassifizierte finanzielle Vermögenswerte 5.805 1.507 222 – 60 952 – 5.267 695 – 444 3.410 Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte 1.450 – 2212 136 – 143 – – 97 2.135 – 93 3.167 Sonstige zum Fair Value bewertete finanzielle Vermögenswerte 788 70 9 – – – – – 826 41 Zum Fair Value bewertete finanzielle Vermögenswerte insgesamt 87.663 – 14.6793,4 5.169 – 8.344 1.198 – 16.515 21.059 – 17.331 58.220 Zum Fair Value bewertete finanzielle Verpflichtungen: Wertpapiere des Handelsbestands 666 26 – – – 113 186 – 560 431 Negative Marktwerte aus derivativen Finanzinstrumenten 28.738 – 4.3747 – – – – 5.546 5.034 – 8.261 15.591 Sonstige Handelspassiva 174 68 – – – 205 – – 164 283 Zum Fair Value klassifizierte finanzielle Verpflichtungen 6.030 – 1.753 – – 208 – 269 1.443 – 3.038 2.621 Sonstige zum Fair Value bewertete finanzielle Verpflichtungen – 1.249 649 – – – 93 – 253 3 – 757 Zum Fair Value bewertete finanzielle Verpflichtungen insgesamt 34.359 – 5.3843,4 – – 208 – 5.404 6.410 – 12.020 18.169