Report-Investor: Leifheit AG - Geschäftsbericht 2009

W Leistungsbezogene Vergütung für den Vorstand Für die Festlegung der individuellen Vorstandsver­ gütung ist das Aufsichtsratsplenum nach Vorbereitung durch den Personalausschuss des Aufsichtsrats zu­ ständig. Die Vergütungsstruktur ist auf eine nach­ haltige Unternehmensentwicklung ausgerichtet. Die Mitglieder des Vorstands erhalten derzeit Bezüge, die sich aus einer festen jährlichen Grundvergütung, einer jährlichen variablen Vergütung und in einem Fall einer längerfristigen variablen Vergütung zusammen­ setzen. Die feste jährliche Grundvergütung, die monatlich ausgezahlt wird, ist am Verantwortungsbereich und der individuellen Leistung des jeweiligen Vorstands­ mitglieds ausgerichtet und wird in regelmäßigen Ab­ ständen daraufhin überprüft, ob sie marktüblich und angemessen ist. Die jährliche variable Vergütung be­ misst sich am EBT des Leifheit­Konzerns und wird nach Feststellung des Jahresabschlusses ausgezahlt. Die langfristige variable Vergütung bemisst sich am EBT der Jahre 2011 und 2012 des Leifheit­Konzerns. Eine Begrenzung ist in den aktuellen Vorstandsverträ­ gen festgelegt. Ein Vorstandsvertrag enthält eine mehrjährige Bemessungsgrundlage. Die Mitglieder des Vorstands erhalten in Einzelfällen neben der Vergütung ihrer Tätigkeit als Vorstand der Leifheit AG auch Vergütungen für die Geschäftsfüh­ rungs­ und Verwaltungsratstätigkeiten in Tochterge­ sellschaften. Weiterhin hat ein Mitglied des Vorstands eine leis­ tungsorientierte Pensionszusage erhalten. Nebenleistungen, die über Firmenwagennutzung und Reisekostenentschädigung hinausgehen, werden vom Unternehmen nicht erbracht. Für den Fall der vorzeitigen Beendigung des Dienst­ verhältnisses enthalten die Vorstandsverträge keine ausdrückliche Abfindungszusage. Eine Abfindung kann sich aber aus einer individuell getroffenen Aufhe­ bungsvereinbarung ergeben. Die Vorstandsverträge enthalten keine „Change of Control“­Klausel. Die Hauptversammlung der Leifheit AG hat am 24. Mai 2006 beschlossen, auf die Offenlegung der individualisierten Vorstandsvergütungen für fünf Jahre, beginnend mit dem Geschäftsjahr 2006, zu verzich­ ten. Für das zurückliegende Geschäftsjahr betrug die Vergütung der aktiven Vorstandsmitglieder insgesamt 879 T €. Davon entfielen 260 T € auf variable Bezüge. Die Bezüge der Mitglieder des Vorstands für die Wahrnehmung von Aufgaben in Tochtergesellschaften beliefen sich im Geschäftsjahr 2009 auf 381 T €. Die Zuführungen zu den Pensionsverpflichtungen (Defined Benefit Obligation nach IFRS) gegenüber aktiven Mitgliedern des Vorstands betrugen zum 31. Dezember 2009 ­11 T €. W Vergütung des Aufsichtsrats Die Vergütung des Aufsichtsrats wird durch die Sat­ zung der Leifheit AG geregelt. Sie trägt – entspre­ chend den gesetzlichen Vorschriften und den Vorga­ ben des Kodex – der Verantwortung und dem Tätig­ keitsumfang der Aufsichtsratsmitglieder sowie dem Erfolg der Gesellschaft Rechnung. Die Mitglieder des Aufsichtsrats erhalten neben einer festen auch eine variable, erfolgsabhängige Vergütung, die abhängig von der Dividende ist. Fixe Vergütung: Die Mitglieder des Aufsichtsrats er­ halten neben dem Ersatz ihrer Auslagen, zu denen auch die auf ihre Bezüge entfallende Umsatzsteuer gehört, für jedes Geschäftsjahr eine feste Vergütung von 10 T €. Variable Vergütung: Daneben erhalten die Aufsichts­ ratsmitglieder für jedes Geschäftsjahr eine variable Vergütung in Höhe von 100 € je 0,01 € Dividende, die je Aktie für das abgelaufene Geschäftsjahr an die Ak­ tionäre ausgeschüttet wird. 44 J A H R E S F I N A N Z B E R I C H T 2 0 0 9 Corporate Governance