Report-Investor: Leoni AG - Geschäftsbericht 2009

147 UnternehmensinformationenKonzernlageberichtKonzernabschlussZusatzinformationen [T€ ] Buchwert 31.12.2008 Cashflow 2009 Cashflow 2010 Cashflow 2011 – 2013 Cashflow ab 2014 Originäre finanzielle Verbindlichkeiten: Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen –369.654 – 369.654 Anleihe –203.620 –10.000 –10.000 –230.000 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten –211.183 –92.470 –20.257 –119.858 – 517 Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel und sonstige Finanzschulden – 740 – 477 –263 Schuldscheindarlehen –251.354 –10.770 – 10.770 –188.120 –96.021 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten –42.233 – 42.233 Derivative finanzielle Verbindlichkeiten und Vermögenswerte: Derivative finanzielle Verbindlichkeiten - Devisenderivate ohne Hedge-Beziehung –4.356 – 89.244 84.965 - Devisenderivate in Verbindung mit Cashflow Hedges –28.353 –154.729 –4.379 –9.587 129.604 4.225 9.248 - Zinsderivate in Verbindung mit Cashflow Hedges –10.889 – 3.802 –3.794 –8.674 –1.239 - Warentermingeschäfte –1.312 –1.312 Derivative finanzielle Vermögenswerte - Devisenderivate ohne Hedge-Beziehung 2.092 –65.360 –3.076 67.043 3.399 - Devisenderivate in Verbindung mit Cashflow Hedges 1.353 –23.394 24.643 Einbezogen wurden alle Instrumente, die sich zum jeweiligen Bilanzstichtag im Bestand befanden und für die bereits Zahlungen vertraglich vereinbart waren. Fremdwährungsbeträge wurden jeweils mit dem Stichtagskassakurs umge- rechnet. Die variablen Zinszahlungen aus den Finanzinstrumenten wurden unter Zugrundelegung der zuletzt vor dem jeweiligen Bilanzstichtag fixierten Zinssätze ermittelt. Jederzeit rückzahlbare finanzielle Verbindlichkeiten sind immer dem frühesten Zeitraster zugeordnet. Zum Zwecke der Transparenz wurden bei den Devisenderivaten sowohl die Mittelabflüsse als auch die Mittelzuflüsse in vorstehender Tabelle dargestellt. Zinsrisiken Zur Vermeidung von Zinsänderungsrisiken setzen wir für den überwiegenden Teil der variabel verzinslichen Darlehens- verpflichtungen Zinsderivate ein. Der Abschluss erfolgt ausschließlich durch die LEONI AG. Für alle Zinsderivate liegen die Voraussetzungen für Cashflow Hedge Accounting vor. Sie sichern die jeweiligen Cashflows aus den Zinsänderungsrisiken der zugrunde liegenden Finanzverbindlichkeiten. Die hieraus resultierenden Marktwertänderungen betragen im Geschäftsjahr –4.926 T€ (Vorjahr: –9.877 T€). Davon wurden im sonstigen Ergebnis –5.243 T€ (Vorjahr: –9.442 T€) und in der Gewinn- und Verlustrechnung 317 T€ (Vorjahr: –435 T€) erfasst. Zum 31. Dezember 2009 entspricht der Marktwert der Zinsderivate damit insgesamt –15.815 T€ (Vorjahr: –10.889 T€). Die davon im sonstigen Ergebnis positiv erfassten Beträge beliefen sich im Geschäftsjahr auf 0 T€ (Vorjahr: 0 T€), die negativen Beträge auf –15.697 T€ (Vorjahr: 10.454 T€). In der Gewinn- und Verlustrechnung wurden –118 T€ (Vorjahr: – 435 T€) erfolgswirksam verbucht. Soweit die Derivate das Zinsänderungsrisiko der langfristigen Finanzverbindlich- keiten sichern, ist die Laufzeit mit dem zugrunde liegenden Darlehen identisch. Ferner sichert ein Teil der Derivate auch