Report-Investor: Loewe AG - Geschäftsbericht 2009

2009 30 Loewe AG Gegenstand der Sitzung des Prüfungsausschusses am 17. September 2009 waren die zahlreichen ge- setzlichen Neuerungen. Insbesondere der aus dem neuen Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) sowie den Änderungen des Deutschen Corporate Governance Kodex entstehende Handlungsbedarf für Loewe wurde ausführlich diskutiert und entsprechende Maßnahmen definiert. In der sich direkt anschließenden Aufsichtsratssitzung waren die Ergebnisse der Internationalen Funkausstellung in Ber- lin sowie die Eckpunkte der Loewe Strategie 2013 die zentralen Themen. Auf Basis der erwarteten Markt- und Preisentwicklung im Strategiezeitraum wurde neben den finanziellen Zielen die überarbei- tete und aktualisierte Loewe Balanced Scorecard als ganzheitliches Steuerungsinstrument erläutert. Zudem wurden in dieser Sitzung die zuvor im Prüfungsausschuss erörterten Neuerungen des Corporate Governance Kodex und des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes präsentiert und diskutiert und die vorgeschlagenen Maßnahmen verabschiedet. Im Mittelpunkt der Aufsichtsratssitzung am 10. Dezember 2009 standen die laufende Berichterstattung sowie die eingehende Beratung und Verabschiedung des Budgets für das Jahr 2010. Es berücksichtigt das verbesserte wirtschaftliche Umfeld, in dem der LCD-TV-Markt in Europa insbesondere durch den hohen Ersatzbedarf und zunehmenden Mehrfachbesitz auch in den nächsten Jahren weiter wachsen wird. Ferner erörterte der Aufsichtsrat unter anderem die Planungsprämissen und die Nutzung der Ab- satzpotenziale im Zusammenhang mit dem erweiterten Programmangebot im hochauflösenden Fern- sehen und der Fußball-Weltmeisterschaft 2010 in Südafrika. Vor diesem Hintergrund rechnet Loewe für das Gesamtjahr 2010 mit einem moderaten Umsatzwachstum. Loewe steht als Premiummarke weiter- hin für eine konsequente Ergebnisorientierung mit Kostendisziplin und wertorientierter Vermarktung. Der Jahresabschluss der Loewe AG zum 31. Dezember 2009 und der Lagebericht für das Geschäfts- jahr 2009 wurden nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs und des Aktienrechts erstellt. Der Konzernabschluss wurde gemäß § 315a HGB nach den Grundsätzen der International Financial Re- porting Standards (IFRS) aufgestellt und durch einen Konzernlagebericht gemäß § 315 HGB ergänzt. Diese Abschlussunterlagen sind von dem durch die Hauptversammlung am 26. Mai 2009 bestellten Abschlussprüfer geprüft worden. Der Abschlussprüfer hat den Jahresabschluss und Lagebericht der Loewe AG sowie den Konzernabschluss und Konzernlagebericht jeweils mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Der Prüfungsausschuss des Aufsichtsrats hat in seiner Sitzung am 11. März 2010 die Unterlagen der Rechnungslegung der Loewe AG sowie des Loewe Konzerns zum 31. Dezember 2009 analysiert und darüber beraten. Dabei wurde mit dem anwesenden Abschlussprüfer auch der Ablauf, wesentliche Feststellungen und das Ergebnis der Abschlussprüfung erörtert. Der Prüfungsausschuss hat nach dem abschließenden Ergebnis seiner eigenen Prüfung die vorgelegten Rechnungslegungsunterlagen für ord- nungsgemäß befunden. Neben Fragen der Abschlussprüfung behandelte der Prüfungsausschuss eben- falls solche des internen Kontrollsystems und der internen Revision. Jahresabschluss und Lagebericht der Loewe AG zum 31. Dezember 2009, deren Konzernabschluss und Konzernlagebericht zum 31. Dezember 2009 sowie die Berichte des Abschlussprüfers lagen allen Auf- sichtsratsmitgliedern rechtzeitig vor. In der Bilanzsitzung am 18. März 2010 wurden die Abschluss- unterlagen nach einem Bericht des Vorstands und des anwesenden Abschlussprüfers detailliert und ausführlich besprochen. Der Abschlussprüfer berichtete über die wesentlichen Ergebnisse seiner Prü- fung sowie darüber, dass keine wesentlichen Schwächen des internen Kontroll- und Risikomanage- mentsystems vorlägen. Der Vorsitzende des Prüfungsausschusses informierte über die Tätigkeit des Ausschusses und das Ergebnis seiner Prüfung. Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss der Loewe AG zum 31. Dezember 2009 nebst zugehörigem Lagebericht und den Vorschlag für die Verwendung des