Report-Investor: MediGene AG - Geschäftsbericht 2009

Konzern-Anhang 75Geschäftsbericht 2009 Einfluss hat die Wertänderung des britischen Pfund zum Euro auf die angesetzten Vermögenswerte der MediGene Ltd., den dieser Gesellschaft zugeordneten Geschäfts- oder Firmenwert und die Anteile an einem assoziierten Unternehmen. Darüber hinaus unterliegen monetäre Posten in Form einer ausste- henden Forderung an ausländische Tochterunternehmen (auf Nettoinvestition in einen ausländischen Geschäftsbetrieb) der Währungsschwankung. Die hieraus insgesamt resultierenden Änderungen werden unter den sonstigen Rücklagen erfolgs- neutral im Eigenkapital erfasst. Sensitivitätsanalyse Währungsrisiko (£)*) Kurs- entwicklung des £ Auswirkungen auf das Ergebnis vor Steuern in T€ Auswirkungen auf das Eigenkapital in T€ 2009 + 5% 101 1.917 - 5% -111 1.974 2008 + 5% 215 1.855 - 5% -238 1.919 *) Jeweils bezogen auf den Stichtagsumrechnungskurs. Wertpapierbezogene Kursrisiken Der Konzern ist derzeit keinem Kursänderungsrisiko ausge- setzt. Kreditrisiko Im Konzern bestehen keine signifikanten Konzentrationen hin- sichtlich möglicher Kreditrisiken. Es existieren zwei Großkun- denverhältnisse mit Astellas Pharma und Nycomed. Die Kredit- würdigkeit der entsprechenden Kunden wird anhand öffentlich verfügbarer Geschäftslageberichte und Konzernabschlüsse überwacht. Bei sonstigen finanziellen Vermögenswerten des Konzerns wie Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente entspricht das maximale Kreditrisiko bei Ausfall des Kontrahenten dem Buch- wert dieser Instrumente. Liquiditätsrisiko MediGenes Liquiditätsmanagement ist bestrebt, ausreichende Reserven an flüssigen Mitteln und handelbaren Wertpapieren zu halten sowie sich die Fähigkeit zur Emission eigener Anteile am Markt zu sichern, um mögliche Liquiditätsengpässe zu überwin- den. MediGene geht unter den derzeitigen Bedingungen davon aus, handelbare Wertpapiere platzieren zu können. Zum 31. Dezember 2009 weisen die finanziellen Verbindlich- keiten des Konzerns nachfolgend dargestellte Fälligkeiten auf. Die Angaben erfolgen auf Basis der vertraglichen, nicht abge- zinsten Zahlungen. Finanzielle Verbindlichkeiten Fälligkeit In T€ bis 30 Tage 30-90 Tage 3-12 Monate 1-5 Jahre >5 Jahre Summe Stand 31.12.2009 Schulden aus Lieferungen und Leistungen 2.340 112 0 0 0 2.452 Finanzschulden 0 0 9 0 0 9 Sonstige Schulden 629 7.961 253 0 0 8.843 Summe 2.969 8.073 262 0 0 11.304 Stand 31.12.2008 Schulden aus Lieferungen und Leistungen 9.716 780 0 0 0 10.496 Finanzschulden 0 0 0 169 0 169 Sonstige Schulden 1.587 1.420 332 0 0 3.339 Summe 11.303 2.200 332 169 0 14.004