Report-Investor: MTU Aero Engines Holding AG - Geschäftsbericht 2009

85 Finanzierungsleasingverträge Die Verpflichtungen aus Finanzierungsleasingverträgen betreffen aktivierte und nach der Effektivzins- methode fortgeschriebene Leasingverpflichtungen. Zur bilanziellen Behandlung und zum Überblick der aktivierten Leasinggegenstände wird auf die Abschnitte 5.7. (Leasing) und 20. (Sachanlagen) im Konzernanhang verwiesen. Darlehen der Provinz British Columbia Das Darlehen der Provinz British Columbia an die MTU Maintenance Canada Ltd., Richmond, Kanada, ist zu fortgeführten Anschaffungskosten passiviert. Die Veränderung zum Vorjahr ist überwiegend auf die Wechselkursänderungen zwischen dem Euro (€) und dem Kanadischen Dollar (CAD) zurückzuführen. Das zinsfreie Darlehen sah ursprünglich die Endfälligkeit zum 31. Dezember 2009 vor. Aufgrund einer nachträglichen Vereinbarung zwischen der MTU Maintenance Canada und der Provinz British Columbia wurde das Darlehen jedoch um knapp ein Jahr, bis zum 2. November 2010, prolongiert. Nachträgliche Kaufpreisanpassung Die bereits im Geschäftsjahr 2008 berücksichtigte Verbindlichkeit aus der nachträglichen Kaufpreis- anpassung gegenüber der Daimler AG in Höhe von 15,0 Mio. € wurde im dritten Quartal 2009 nach Abschluss und Auswertung der steuerlichen Betriebsprüfung für den Zeitraum von 2001 bis 2003 in Höhe von 12,1 Mio. € bezahlt. Die Auszahlung ist im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit enthalten. Da- mit sind alle gegenseitigen Ansprüche aus dem Verkauf der MTU gegenüber der Daimler AG abgegolten. Zu weiteren Erläuterungen wird auf Abschnitt 3.1. (Ertragslage) verwiesen. Derivative finanzielle Verbindlichkeiten und Vermögenswerte Die Überschüsse der US-Dollar-Einnahmen über die US-Dollar-Ausgaben (Dollar-Exposure) waren mit über 80% für das Geschäftsjahr 2009 durch Sicherungsgeschäfte gedeckt. Für die Geschäftsjahre 2010 und 2011 waren zum 31. Dezember 2009 bereits Sicherungsgeschäfte in Höhe von 69% bzw. 34% der jeweiligen US-Dollar-Einnahmen-Überschüsse abgeschlossen. Die Reduzierung der derivativen finanziellen Verbindlichkeiten um 36,2 Mio. € auf insgesamt 12,2 Mio. € (Vorjahr: 48,4 Mio. €) betrug überwiegend Marktwertbewertungen der zu Sicherungs- zwecken abgeschlossenen Devisentermingeschäfte und Nickelterminkontrakte. Die Devisenderivate enthalten überwiegend Marktwerte der zu Sicherungszwecken abgeschlossenen Devisentermingeschäfte. Aufgrund der marktbedingten Euro-US-Dollar-Wechselkursveränderungen stiegen die derivativen Vermögenswerte um 4,8 Mio. € auf 16,6 Mio. € (Vorjahr: 11,8 Mio. €). Detaillierte Erläuterungen zu den Kredit- und Marktpreisrisiken aus derivativen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten finden sich in Abschnitt 42. (Risikomanagement und Finanzderivate) des Konzern- anhangs. Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente Bei den Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten in Höhe von 120,8 Mio. € (Vorjahr: 69,9 Mio. €) handelt es sich um Guthaben bei Kreditinstituten sowie um Schecks und Kassenbestände. [ ] Die US-Dollar-Einnahmen- Überschüsse waren 2009 mit über 80% durch Sicherungs- geschäfte gedeckt. An den Aktionär Konzernlagebericht > Finanzwirtschaftliche Situation Konzernabschluss Konzernanhang Mehrjahresübersichten Corporate Governance