Report-Investor: VBH Holding AG - Geschäftsbericht 2009

11 Beratungen und Prüfungen des Aufsichtsrats bezogen sich in den Aufsichtsratssitzungen vor allem auf folgende Gegenstände: In der Bilanz-Aufsichtsratssitzung am 27. März 2009 stand – nach entsprechender Vorbereitung durch das Audit Committee – die Prüfung des Jahresabschlusses, des Konzernabschlusses und der Lageberichte für die AG und den Konzern für das Geschäftsjahr 2008 im Fokus. Dabei hat der Aufsichtsrat neben seiner eigenen – originären – Prüfungstätigkeit im Rahmen der Vorbereitung der Bilanz-Aufsichtsratssitzung in der Sitzung zahlreiche Fragen an den persönlich anwesenden Ab- schlussprüfer gestellt und diese ausführlich mit dem Abschlussprüfer erörtert. Weiterhin hat der Aufsichtsrat in der Sitzung die angesichts des konjunkturellen Umfeldes notwendige Adjustierung des Budgets 2009 sowie den ersten Nachtrag zum Konsortialvertrag behandelt. In der Sitzung am 07. April 2009 wurden die Neu-Auflegung eines Stock-Option-Plans für den Vorstand und die Führungs- kräfte diskutiert sowie die Tagesordnung für die ordentliche Hauptversammlung endgültig verabschiedet. In der Sitzung am 10. Juni 2009 befasste sich der Aufsichtsrat mit der Umsatz- und Ergebnisentwicklung im laufenden Geschäftsjahr, mit dem Thema Akquisitionen sowie mit der Vorbereitung der ordentlichen Hauptversammlung. In der Sitzung am 17. September 2009, die im Rahmen einer mehrtägigen Strategietagung der VBH stattgefunden hat, erörterten Aufsichtsrat und Vorstand wiederum intensiv die aktuelle Umsatz- und Ergebnisentwicklung sowie den Forecast 2009 unter besonderer Berücksichtigung der Auslandsmärkte. Außerdem wurden aktuelle Akquisitionsvorhaben diskutiert. Des Weiteren befasste sich der Aufsichtsrat mit den Schwerpunktthemen Veruntreuung Griechenland, Risikomanagement, interne Revision, Struktur Vorstandsvergütung nach Verabschiedung des VorstAG sowie einer Satzungsänderung zur An- passung des Grundkapitals in Folge der Ausübung von Stock Options. Schließlich wurden unter Moderation eines externen Beraters die Ergebnisse aus der jährlichen Effizienzprüfung des Aufsichtsrats und mögliche veränderte Haftungsrisiken des Aufsichtsrats im Zuge der verschiedenen aktuellen Änderungen des Aktiengesetzes erörtert. In und vor der Sitzung vom 15. Dezember 2009 hat der Aufsichtsrat seine Prüfungstätigkeit auf die vorgelegte Unterneh- mensplanung für das Geschäftsjahr 2010 konzentriert. Der Aufsichtsrat hat die Planung geprüft sowie darin enthaltene Chancen und Risiken mit dem Vorstand besprochen. Er hat das Budget für 2010 beschlossen und sich mit den Schwer- punktthemen Umsetzung 3-Säulen-Strategie, Ziele 2010, zweiter Nachtrag zum Konsortialvertrag, Veruntreuung Griechen- land, Rückzahlung Wandelgenussscheine sowie Tantiemeregelungen für den Vorstand befasst. Bericht des Aufsichtsrats